泉鯉政〔2022〕27號 

泉州市鯉城區人民政府關于提請審議鯉城區2021年財政決算草案的議案 

鯉城區人大常委會： 

　　2021年鯉城區財政決算草案已經編制完成，根據《中華人民共和國預算法》規定，現委托區財政局向區人大常委會報告2021年財政決算情況。 

　　請予以審議。 

                                              泉州市鯉城區人民政府 

　　                                             區    長：  

　　                                             2022年6月20日 

泉州市鯉城區人民政府關于2021年財政決算草案的報告 

　　在區委的正確領導和區人大及其常委會的監督指導下，鯉城區財稅工作全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真落實中央、省、市、區經濟工作會議部署，積極執行區九屆人大五次會議、區人大常委會的決議、審查審議意見。緊扣全方位推動高質量發展超越目標任務，立足新發展階段，貫徹新發展理念，融入新發展格局，實施提質增效、更可持續積極財政政策，保持適度支出強度，扎實做好“六穩”工作、全面落實“六?！比蝿?，財政收支完成區九屆人大常委會第五十八次會議通過的調整預算，財政運行總體平穩。 

　　一、財政收支決算情況 

　　（一）一般公共預算收支及平衡情況 

　　1．收入情況 

　　一般公共預算收入135489萬元，完成年預算的101.3%，比上年增加12737萬元，增長10.4%；上級補助收入79596萬元，其中：返還性收入13499萬元，一般性轉移支付收入58173萬元，專項轉移支付收入7924萬元；上年結余24977萬元；地方政府一般債券轉貸收入19331萬元；動用預算穩定調節基金43167萬元；調入資金30210萬元；收入合計332770萬元。 

　　2．支出情況 

　　一般公共預算支出203350萬元，比上年增加56931萬元，增長38.9%；上解上級支出51768萬元，其中：體制上解39061萬元，專項上解12707萬元；地方政府一般債券還本支出15007萬元；安排預算穩定調節基金36587萬元；援助其他地區支出110萬元；支出合計306822萬元。 

　　3．平衡情況 

　　收支相抵，一般公共預算年終結余25948萬元，比上年增加971萬元。 

　　（二）政府性基金預算收支及平衡情況 

　　1．收入情況 

　　政府性基金收入0萬元，比上年持平；上級補助收入117337萬元；上年結余2056萬元；地方政府專項債務轉貸收入325724萬元；收入合計445117萬元。 

　　2．支出情況 

　　政府性基金支出187548萬元，比上年增加136033萬元，增長264.1%；調出資金30210萬元；地方政府專項債務還本支出21799萬元；支出合計239557萬元。 

　　3．平衡情況 

　　收支相抵，政府性基金年終結余205560萬元，比上年增加203504萬元。 

　　（三）國有資本經營預算收支及平衡情況 

　　1．收入情況 

　　國有資本經營預算收入612萬元，完成年預算的153%，比上年增加158萬元，增長34.8%；上級補助收入26萬元；上年結余138萬元；收入合計776萬元。 

　　2．支出情況 

　　國有資本經營預算支出421萬元，比上年增加31萬元，增長7.9%，支出合計421萬元。 

　　3．平衡情況 

　　收支相抵，國有資本經營預算年終結余為355萬元，比上年增加217萬元。 

　　（四）社會保險基金預算收支及平衡情況 

　　1．收入情況 

　　社會保險基金收入25001萬元，完成年預算的101%，比上年增加2971萬元，增長13.5%，上年結余9117萬元，收入合計34118萬元。 

　　2．支出情況 

　　社會保險基金支出23254萬元，完成年預算的99.6%，比上年增加1167萬元，增長5.3%。 

　　3．平衡情況 

　　收支相抵，社會保險基金本年結余1747萬元，滾存結余10864萬元。（具體收支、平衡情況詳見附件，由于上級部門上下級決算尚未定稿，上級補助及上解支出可能會有所變動，最終數據以上級財政部門通知的最終決算為準） 

　　二、其他重要事項說明 

　　（一）政府債務情況 

　　省財政廳下達我區2021年地方政府債務限額703864萬元，其中：一般債務限額247721萬元、專項債務限額456143萬元；2021年新增債務限額319255萬元，其中：一般債務限額5064萬元，專項債務限額314191萬元。截至2021年底，我區地方政府債務余額659560.49萬元，其中：一般債務234959.49萬元（一般債券234613萬元、江南基金會48.44萬元，世行貸款298.05萬元）、專項債務424601萬元，債務余額嚴格控制在限額內。 

　　2021年發行新增債券319168萬元，其中：一般債券4977萬元，安排用于常泰中心小學項目4177萬元、鯉城林蔭大道（筍江路至浮橋街）道路工程建設項目800萬元；專項債券314191萬元，安排用于鯉城繁榮片區棚戶區改造項目300000萬元、鯉城區愛國路道路拓改及片區改造建設項目10000萬元、泉州白瀨水利樞紐工程4191萬元。2021年債務還本支出36806萬元，其中：發行再融資債券25764萬元償還債務本金，安排自有資金償還11042萬元；債務付息支出13661.18萬元。 

　　2021年新增債券資金財政已撥付134191萬元，其中：鯉城繁榮片區棚戶區改造項目120000萬元、鯉城區愛國路道路拓改及片區改造建設項目10000萬元、泉州白瀨水利樞紐工程4191萬元；未撥付184977萬元，其中：常泰中心小學項目4177萬元、鯉城林蔭大道（筍江路至浮橋街）道路工程建設項目800萬元、鯉城繁榮片區棚戶區改造項目180000萬元。 

　　截至2021年底，新增債券資金財政未撥付186584.2萬元，其中：玉田渠改造工程643.2萬元，常泰中心小學建設項目5141萬元，鯉城林蔭大道（筍江路至浮橋街）道路工程建設項目800萬元，鯉城繁榮片區棚戶區改造項目180000萬元。 

　　（二）“三?！敝С銮闆r 

　　全年“三?！敝С?2.08億元，占一般公共預算支出的59.4%，其中：保基本民生3.37億元，保工資8.13億元，保運轉0.58億元。 

　　（三）法定支出情況 

　　全年教育、科技、農業三項法定支出（包括所屬科目運轉經費）72756萬元，分別增長16.9%、88.5%、208.7%，高于經常性收入增幅；占一般公共預算支出比重為35.8%，比上年增加17005萬元，比增30.5%。 

　　（四）“三公”經費決算情況 

　　一般公共預算支出的“三公”經費決算數為192萬元，比上年決算數增加109萬元，增長131.3%。其中，因公出國（境）經費1萬元，比上年決算數增加1萬元；公務接待費11萬元，比上年決算數增加4萬元，增長57.1%；公務用車購置經費0萬元，與上年持平；公務用車運行經費180萬元，比上年決算數增加104萬元，增長136.8%。 

　　（五）落實減稅降費情況 

　　全年減免稅費金額1.77億元，其中：稅收減免1.25億元、社保減免0.46億元、規費減免0.06億元。 

　　（六）預算績效開展情況 

　　2021年納入績效清單管理專項資金5.29億元，實現財政專項資金績效目標、績效監控100%覆蓋。引入專家參與評價工作，會同第三方機構對5個項目進行重點評價。從評價結果看，評價項目總體績效目標明確，基本達到了預期效果。評價共發現涉及績效目標管理、預算資金安排調整、資金支出使用管理、項目管理、產出與效益等方面問題19條，提出改進建議15條。評價結果直接應用于下一年度預算安排。 

　　三、2021年財政主要工作 

　　（一）扎實組織收入，收入增長態勢良好 

　　2021年，我區加強收入分析調度，多措并舉培植財源，扎實組織財政收入，全年一般公共預算收入完成13.55億元、比增10.4%，一般公共預算總收入完成22.41億元、比增10.7%，呈現較好的增長態勢。一是加強協稅護稅力度。按照年初既定的收入目標，動態分析收入完成情況，完善財稅部門橫向互動、縱向聯動的協同合力機制，堅持以旬保月、以月保季，扎實有效組織收入。二是強化稅源跟蹤服務。加強重點稅源監控，對納稅大戶稅收入庫情況進行跟蹤比對，發現納稅異常及時了解情況，幫助企業解決生產經營中存在的困難問題。三是惠企紓困助推發展。不折不扣落實減稅降費政策，全年累計減免各項稅費1.77億元，切實減輕市場主體負擔；兌現各級惠企政策資金1.7億元，助推企業發展壯大，嘉亨家化在創業板上市，6家企業列入省千家增產增效重點企業名單，9家企業晉升省工業龍頭，9家企業納入明星梯隊企業培育庫，新增“四上”企業超百家。 

　　（二）多方籌措資金，強化資金保障能力 

　　全年籌集資金規模64.1億元，創歷史新高，財政綜合財力明顯提高，有效保障民生項目支出需求，有力推動我區重點項目建設。一是做大財政收入蛋糕。在新冠疫情沖擊疊加減稅降費政策影響下，精心組織財政收入，財政收入兩項指標保持兩位數增長，新增財力0.57億元。二是高效盤活土地資源。把握好土地出讓時機和節奏，加快推進土地征遷進度，盤活興賢路中段片區、延陵三期安置地、仙塘社區、錦田社區等4宗土地394.36畝，回收土地出讓金收入10.92億元、城市基礎設施配套費收入0.48億元。三是積極爭取債券資金。緊盯債券發行政策導向，精準策劃項目，爭取債券資金34.51億元，有效緩解還本壓力、推動項目建設，其中：再融資債券資金2.58億元；新增債券資金31.93億元，投入林蔭大道、常泰中心小學、白瀨水利樞紐工程、繁榮片區棚戶區改造、愛國路道路拓改及片區改造等項目。四是大力爭取上級補助。全面梳理研究上級轉移支付補助政策清單和重點投向，協同合力爭取上級補助資金充實可用財力。全年累計獲得上級財政補助資金6.94億元，其中：教育支出0.24億元、科學技術支出0.46億元、社會保障和就業支出0.7億元、住房保障支出0.89億元。五是盤活財政存量資金。常態化清理財政結余結轉資金，全年收回結轉結余資金1.54億元，統籌用于重點急需領域，切實保障區委區政府重大決策部署和重點支出。 

　　（三）強化支出管理，保障社會事業發展 

　　堅持以人民為中心的發展理念，突出保基本、守底線，努力補準補齊民生短板，保障社會事業發展。一是動態監控三保底線。堅持“三?！痹谪斦С鲋械膬炏软樞?，按月分析“三?！鳖A算執行情況，糾偏壓實“三?！敝С鲐熑?，守牢“三?！钡拙€。二是嚴控一般性支出。加強預算源頭嚴編嚴審和支出執行嚴管嚴控，細化壓減一般性支出，有效降低行政成本，全年一般性支出1.86億元。三是持續推進民生事業補短板。更加突出政策重點，把錢用在刀刃上，投向基礎設施、民生建設短板等領域。全年民生領域支出15.7億元、占一般公共預算支出的77.2%，公共服務水平顯著提升，其中：教育支出5.79億元、增長16.9%，加快補齊辦學短板，推動基礎教育質量提升；農林水支出0.81億元、增長208.7%，保障“三防”支出，支持重點流域水資源環境保護；科技支出0.67億元、增長88.5%，支持企業加大科技投入，應用新技術新工藝，提升區域經濟發展質量；衛生健康支出2.05億元、增長38.4%，基層醫療衛生條件明顯改善；社會保障和就業支出4.22億元、增長37%，基本公共衛生服務補助標準從74元/人？年提高到79元/人？年。四是有力保障疫情防控。投入新冠疫情防控經費0.24億元，支持疫情防控設備和物資購置、公共衛生和重大疫情防控救治體系建設，保障核酸檢測、疫苗購買及接種工作。 

　　（四）持續深化改革，提升財政管理水平 

　　有序推進零基預算、財政一體化改革，進一步完善區街財政體制，深化國企管理改革，不斷提升財政管理水平。一是推進零基預算改革。運用零基預算理念，提高預算編制的科學性和準確性，圍繞財政資源配置、財力統籌等領域重點突破，促進財政預算管理提質增效。二是扎實推進一體化建設。成立專班，制定工作清單，嚴格按照上級要求按時、高質量完成我區財政管理一體化系統建設，運用信息化手段推動深化預算制度改革。三是完善區對街道財政體制。調整優化區對街道財政體制，對街道、社區財力適當下傾，充分調動街道推進項目、組織收入、協稅護稅的積極性和協同性。四是深化國有企業改革。實行“1+2+N”管理模式，構建由監管層、產權層和經營層三個層次組成的國有企業管理體系，理順區級政府投資與區屬國有企業投資關系，明確項目審核審批程序，壓實主體責任，激發活力動力。 

　　（五）加強財政監管，防控財政運行風險 

　　堅持“依法、依規、依程序”和“公開、公平、公正”的原則，改進和加強財政監督工作，嚴防財經領域風險。一是強化直達資金監控管理。實行上級直達資金閉環管理，確保高效使用，有力保障了我區教育事業、基礎設施建設、“三?！钡戎攸c領域支出。二是全面實施預算績效管理。梳理全過程預算績效管理鏈條，穩步推動預算績效管理工作提質擴面，全面落實預算績效監控常態化管理，推動部門單位自行監控全面覆蓋，對績效目標實現程度和預算執行進度實行“雙監控”。三是強化資金資產監管。加強政府采購、國有資產管理和內控制度建設，深入開展財政財務專項檢查，進一步規范預算單位財政資金使用行為，提高資金使用效益。四是強化政府債務管理。硬化政府債務限額管理和預算約束，依法依規化解存量債務，有效防控債務風險，債務規模嚴格控制在區人大通過的限額內，守住政府債務不發生系統性風險的底線。五是強化投資評審管理。充分發揮財政投資評審職能，把好資金審核關，有效遏制財政投資建設項目中的高估冒算和損失浪費等現象。六是強化銀行賬戶管理。進一步規范區級預算單位銀行賬戶的設置和管理，強化財政資金和公共資金監管。 

　　2021年財政工作在區委的正確領導下，在區人大的依法監督下，經過全區各級各部門的共同努力，取得階段性成效。在看到成績的同時，我們也清醒地認識到財政運行中還存在一些困難和問題：新冠肺炎疫情和外部環境對收入的影響遠未結束；財政支出剛性需求增加，財政收支處于“緊平衡”狀態；重點領域支出剛性增強，資金保障壓力大。我們將高度重視這些問題，艱苦奮斗、迎難而上，繼續做好“六穩”“六保”工作，做細做實做成財政改革發展工作，為全方位推進高質量發展超越作出更大貢獻。 

　　附件：泉州市鯉城區2021年財政決算草案